Получение кредита в 1с

Отражение краткосрочных кредитов в 1С Бухгалтерии

Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд

Отражение краткосрочных кредитов в 1С Бухгалтерии

Многие организации в настоящее время пользуются кредитными ресурсами. Однако их необходимо правильно учитывать, поскольку получение и возврат займа не влияют на прибыль, а расходы на уплату процентов уменьшают базу при расчете соответствующего налога. Кроме того, необходимо корректно производить расчет процентов, чтобы перечислить банку точную сумму и не допустить нарушения сроков обслуживания долга, поскольку это отрицательно повлияет на кредитную историю в будущем, а также приведет к начислению финансовой организацией штрафов и пеней. В 1С Бухгалтерии 8.3 есть все необходимые инструменты, чтобы не допустить такого развития событий.

Корректно вести в 1С Бухгалтерии учет краткосрочных обязательств перед банками очень просто – достаточно знать сумму долга, процентную ставку и срок. Все эти данные имеются в кредитном договоре, необходимо только правильно ими пользоваться.

Регистрация поступления кредита на банковский счет предприятия в 1С Бухгалтерии

Кредитные денежные средства финансовая организация перечисляет на расчетный счет. После этого предприятие имеет право ими распоряжаться. В решении 1С Бухгалтерия для фиксации данного факта используется документ, отражающий поступление средств на счет. Его можно создать как банковскую выписку или загрузить из приложения «Клиент-Банк», если в программе выполнены соответствующие настройки. При его заполнении следует учитывать определенные особенности:

• Тип операции должен быть — получение займа в финансовой организации.
• Далее следует указать наименование банка, который выдал кредит (он отражается в поле с названием плательщика), сумму поступивших денежных средств, реквизиты договора о предоставлении кредита.
• После этого требуется указать статью поступлений для регистрации в отчете о движении денежных средств. Можно выбрать одну из существующих, либо создать новую, но тип движения при этом должен отражать суть операции – получение кредита.
• Корреспондирующий счет для формирования проводок будет 66.01, на котором отражаются краткосрочные банковские кредиты.
• После внесения всех необходимых данных, документ следует провести, чтобы выполнить установленные нормативными актами изменения в учетных регистрах.

Рекомендуется проверить правильность формирования проводок. Для этого следует использовать стандартную обработку для просмотра результатов движения документа.

Контролировать остатки задолженности можно с помощью регламентированного отчета – оборотно-сальдовой ведомости по счету 66.01.

Начисление процентных платежей в 1С Бухгалтерии

Данные расходы рассчитываются, как правило, вручную. Для этого достаточно сумму основного долга умножить на ставку процента, разделить на количество дней в году (обычно 365) и умножить на число дней пользования средствами в конкретном месяце.

После этого, с помощью документа «Операция» производится их начисление. При заполнении формы основное внимание следует уделить ее табличной части:

• В колонке, где отражается дебетовый счет, следует поставить значение 91.02, поскольку процентные платежи относятся к прочим расходам. Также необходимо выбрать и субконто для ведения аналитического учета (это статья из перечня видов прочих расходов). Вид статьи должен отражать, что это проценты, которые начисляются в соответствии с требованиями статьи 269 НК РФ. Если компания применяет общую систему налогообложения, она должна указать, что данные расходы регистрируются и в налоговом учете.
• По кредиту операция регистрируется на счете 66.02, где фиксируются проценты по займам и кредитам на короткий срок. В качестве первого субконто необходимо указывать наименование банка, а второго – реквизиты кредитного договора.
• В соответствующих колонках следует указать размер процентных платежей, который был начислен для обоих видов регламентированного учета.
• По окончании внесения данных в форму ее следует закрыть и сохранить.

Контроль правильности начисления процентных платежей и суммы задолженности по ним рекомендуется вести также с использованием встроенных регламентированных отчетов.

Отражение факта уплаты процентов за кредит в 1С Бухгалтерии

В программе для регистрации данной операции используется документ, фиксирующий списание средств с банковского счета. Его можно формировать, как с использованием сведений ранее сформированного и проведенного платежного поручения, так и загрузить из сервиса «Банк-Клиент». Можно создать и полностью новый документ, заполнив все необходимые сведения вручную. В любом случае, следует учитывать ряд особенностей его заполнения:

• Тип операции необходимо устанавливать, как возврат займа финансовой организации.
• В качестве кредитора следует указывать банк-получатель денежных средств, также требуется вводить величину процентных платежей и реквизиты договора, в соответствии с которым они начисляются и уплачиваются.
• Тип платежа должен соответствовать сути операции – перечисление процентов за пользование кредитом.
• Обязательно требуется указать статью платежей из отчета о движении денежных средств. При этом вид движения должен быть установлен, как выплата процентов за использование банковского кредита.
• Корреспондирующий счет – 66.02, где аккумулируются все начисления и платежи по процентам.
• Перед проведением документа в 1С Бухгалтерии следует указать, что он подтвержден банковской выпиской.
• С помощью соответствующей кнопки следует сформировать необходимые проводки.

Рекомендуется проверить корректность произведенных изменений в учетных регистрах 1С Бухгалтерии.

Контролировать движение процентных платежей по кредитам можно с помощью встроенных в программу регламентированных отчетов.

Отражение возврата банку основного долга по кредиту в 1С Бухгалтерии

Данная операция также производится с помощью документа, фиксирующего списание денежных средств со счета компании. Создать его можно также на основании платежного поручения, загрузить из приложения «Банк-Клиент» или сформировать заново. При заполнении необходимо учитывать следующие нюансы:

• Тип операции выбирается, как и при оплате процентов – возврат займа финансовой организации.
• Также необходимо указывать кредитора, размер перечисляемых средств и реквизиты договора, по которому они были ранее предоставлены.
• Тип платежа – погашение основной суммы задолженности.
• Статья платежей может быть либо создана, либо выбрана с типом движения средств на ней, как погашение задолженности или выкуп векселей и иных аналогичных ценных бумаг.
• Корреспондирующий счет выбирается 66.01.
• Для корректного отражения документа в базе данных следует указать, что операция подтверждается выпиской из кредитной организации.
• После введения всех данных, документ должен быть проведен.

Рекомендуется проверить результаты движения документа, чтобы быть уверенным, что операция в программе выполнена в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов.

Контроль движения банковских кредитов рекомендуется осуществлять с помощью оборотно-сальдовой ведомости по соответствующему счету.

Как отразить кредит в 1с 8.3

Довольно часто случаются такие ситуации, что в определенной организации в ходе ее деятельности не хватает личных финансов. Поэтому единственный выход из этой ситуации — взять в банковском учреждении. В сегодняшнем материале мы подробно разберем, как в бухпрограмме «1С Бухгалтерия 8» версии «3.0» проводится учет краткосрочных кредитов. В частности, как отразить получения кредита, а также его начисления и выплату по нему необходимых процентов.

Учет краткосрочных кредитов, как правило, ведется на счете «66» под названием «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», а также на субсчете «01» с именем «Краткосрочные кредиты». А субсчет «02» под названием «Проценты по краткосрочным кредитам» используется для учета краткосрочных кредитов. Подчеркиваем, что в бухпрограмме «1С» с целью учета основной суммы долга по кредитному обязательству и процентов по нему также используются различного рода субсчета.

Оба субсчета — пассивные, а это значит, что уменьшение происходит по , а увеличение — по кредиту.

Начнем нашу работу с операции по получению кредита. Как правило, оформленный кредит перечисляется на расчетный счет организации. Поэтому в данном случае вам необходимо будет оформить документ под названием «Поступление на расчетный счет» (нужный вид операции называется «Расчеты по кредитам и займам»). Чтобы создать необходимый документ перейдите на закладку с именем «Банк и касса», затем выберите «Банковские выписки». После сделанного нажмите на клавишу под названием «Поступление», которую вы можете найти в журнале банковских выписок.

Если вы будете использовать клиент-банк, то выписка в бухпрограмму «1С» будет загружена автоматически.

Далее в документе укажите контрагента, украденную с ним договоренность, сумму кредита, а также укажите счет «66.01» под названием «Краткосрочные кредиты». Кроме этого, если нужно, укажите статью движения финансов.

По данному документу будет создана следующая : «Дт51 Кт66.01».

После сделанного нужно осуществить начисление процентов. Последние будут начисляться на счета «91.02» с именем «Прочие расходы». Для их отражение используйте «Операцию, введенную вручную». Ее можно найти, воспользовавшись помощником на закладке под названием «Главное» или на закладке с именем «Операции».

Для реализации заданного зайдите в «Ввести хозяйственную операцию» (закладка «Операции»), а затем укажите необходимую проводку: «Дт91.02 Кт66.02». В случае использования данного способа содержание операции заполнится автоматически, а также счета по кредиту и дебету. Затем нужно будет только указать сумму и .

После сделанного вам надо будет уплатить проценты. Для осуществления данной операции воспользуйтесь документом с именем «Списание с расчетного счета». Нужный вид операции в данном случае — «Расчеты по кредитам и займам». С целью создания документа зайдите на закладку под названием «Банк и касса», выберите «Банковские выписки», а затем нажмите на клавишу «Списание», что находится в журнале банковских выписок.

Также, отметив проводку «Дт66.02 Кт51», вы можете зайти с помощью помощника с именем «Корреспонденция счетов».

И в конце в документе выберите получателя, заключенное соглашение с ним, укажите сумму, счет «66.02», и при необходимости статью движения финансов.

Достаточно часто предприятием не хватает собственных средств, и они прибегают к помощи банков, чтобы занять средства. В этой статье мы разберем, как ведется учет краткосрочных кредитов в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0, а именно рассмотрим отражение в программе получение кредита, а также начисление и уплату процентов по нему.

Учет краткосрочных кредитов ведется на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», субсчет 01 «Краткосрочные кредиты». Для учета процентов используется субсчет 02 «Проценты по краткосрочным кредитам». Обратите внимание, что в программе используются разные субсчета для учета основной суммы долга по кредиту и процентов по нему.

Оба субсчета являются пассивными, т.е. увеличение происходит по кредиту, а уменьшение по дебету.

Начнем с операции получение кредита. Обычно кредит перечисляется на расчетный счет предприятия.

Поэтому здесь будет оформляться документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Расчеты по кредитам и займам». Чтобы сформировать документ заходим на закладку «Банк и касса», выбираем «Банковские выписки» и в журнале банковских выписок нажимаем на кнопку «Поступление».

В случае использование клиент-банка выписка будет загружена в программу автоматически.

В документе указываем контрагента, договор с ним, сумму кредита, указываем счет 66.01 «Краткосрочные кредиты». Также при необходимости указываем статью движения денежных средств.

По документу будет сформирована проводка: Дт 51 Кт 66.01

Далее сделаем начисление процентов. Проценты будут начисляться на счет 91.02 «Прочие расходы» и для их отражения используем «Операцию, введенную вручную». Ее можно найти на закладке «Операции», либо воспользоваться помощником на закладке «Главное».

Для этого заходим в «Операции» — «Ввести хозяйственную операцию» и указываем нужную нам проводку: Дт 91.02 Кт 66.02. При использовании этого способа автоматически заполнится содержание операции, а также счета по дебету и кредиту. Останется указать субконто и сумму.

И для уплаты процентов используем документ «Списание с расчетного счета», вид операции «Расчеты по кредитам и займам». Чтобы сформировать документ заходим на закладку «Банк и касса», выбираем «Банковские выписки» и в журнале банковских выписок нажимаем на кнопку «Списание».

Либо можно зайти через помощник «Корреспонденция счетов», указав проводку: Дт 66.02 Кт 51.

В документе выбираем получателя, договор с ним, указываем счет – 66.02, сумму и при необходимости статью движения денежных средств.

Вот так организуется учет краткосрочных кредитов в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0.

На рынке все чаще встречаются ситуации, когда одна компания приобретает другую. Происходит это по разным причинам. Кто-то таким способом расширяет свою долю рынка, кто-то приобретает поставщика или покупателя и, таким образом, повышает свою финансовую устойчивость. Все больше сделок происходит по той причине, что предприниматели устают от постоянной тяжелой работы, продают компанию и, по сути, уходят на пенсию с солидным запасом денежных средств.

Однако с точки зрения регламентированных видов учета все не так просто. Часто у организации-покупателя бывает недостаточно собственных средств, чтобы приобрести продаваемую компанию и им приходится привлекать кредитные ресурсы. Поскольку такая операция не является стандартной в хозяйственной деятельности, возникает вопрос, как ее отразить в регистрах бухгалтерского учета. Кроме того, кредит привлекается не на операционную деятельность. Возможно ли в таком случае отнесение процентов по кредиту на внереализационные расходы, которые уменьшают налогооблагаемую прибыль?

В ответах на данные вопросы, необходимо руководствоваться рекомендациями положений по бухгалтерскому учету, которые утверждены Министерством финансов РФ. Так, в соответствии с ними, поступления кредитных средств не являются доходом, а значит, не учитываются при определении прибыли. Также как и выплата кредита (гашение основного долга) не является расходом и не уменьшает налогооблагаемую прибыль.

В зависимости от срока, на который получен кредит, он может учитываться в 1С Бухгалтерия 8.3 на счете 66.03 – если обязанность вернуть заем наступает в течение одного года, или на счете 67.03 – если срок кредита составляет более 12 месяцев.

Проценты в 1С Бухгалтерия отражаются также на счете 66.04 (для краткосрочных займов) или 67.04 (для долгосрочных).

В момент зачисления кредитных денежных средств, в соответствии с планом счетов, должны быть осуществлены следующие проводки:

Дебет счет 51 (аналитический учет ведется в разрезе расчетных счетов) Кредит счета 66.03 или 67.03 в зависимости от срока кредита.

Проценты начисляются в определенную дату, согласно условиям кредитного договора. При их начислении в 1С Бухгалтерия 8.3 производится следующая проводка:

Дебет счета 91.02 Кредит счета 66.04 или 67.04.

При определении размера налогооблагаемой прибыли необходимо учитывать два фактора:

• проценты по кредитному договору отражаются в учете в том периоде, в котором они начислены, вне зависимости от даты их оплаты банку;
• проценты по кредиту в полном объеме включаются в состав внереализационных расходов и уменьшают размер налогооблагаемой прибыли. Каких-либо ограничений в зависимости от назначения кредита или направления использования денежных средств не предусмотрено.

Отражение фактов привлечения кредита и его использования в информационной системе 1С Бухгалтерия производится автоматически с помощью проведения документов или типовых операций, которые полностью соответствуют законодательству и положениям по бухгалтерскому учету. Таким образом, использование учетных систем значительно облегчает труд работника бухгалтерии.

Краткосрочный кредит в 1С:Бухгалтерия 8.3

Версия конфигурации: 3.0.54.20

Дата публикации: 28.12.2017

09.01.2017 г. Банк выдал краткосрочный кредит организации на приобретение основного средства, стоимостью 250 тыс.руб. Проценты по использованному кредиту исчисляются на следующий день после перечисления денежных средств на расчетный счет заемщика на остаток ссудной задолженности и уплачиваются в последний календарный день месяца за фактическое число дней пользования кредитными средствами. Процентная ставка составляет 11% годовых и в течение всего срока кредитования не изменяется. Окончание срока кредитования — 30.04.2017 г.
Проценты по краткосрочному кредиту заемщик начисляет и погашает в соответствии с Платежным календарем. Если у вас есть деньги и краткосрочные кредиты это не для вас то самым оптимальным будет открытие вклада в банке. Что бы не пролететь с вкладом ознакомьтесь с https://sbankami.ru/vklady вы узнаете какие вклады лучше всего открыть и на какие нюансы лучше всего обратить внимание!
1. Поступление заемных средств на расчетный счет.
Банк и касса — Банковские выписки — кнопка Поступление

2. Начисление процентов по кредиту — первый месяц
По условиям примера банк предоставил заемщику краткосрочный кредит на срок — 111 дней включительно. Соответственно, необходимо начислить и перечислить проценты за весь период пользования денежными средствами в рамках кредитного договора. Полный расчет процентов по кредиту представлен в Платежном календаре:

Сумма кредита (задолженности) * процентная годовая ставка / 365 (366) дней * количество дней в периоде (месяце)

Пример расчета процентов по первому месяцу: 250 000 * 11% / 365 * 22 = 1 657,53 руб.
По условиям кредитного договора начисленные проценты погашаются ежемесячно.
В нашем примере процентная ставка составляет 11% годовых. Соответственно, все исчисленные проценты будут включены в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Поэтому проценты за первый месяц необходимо отразить через «Операции введенные в ручную». Проценты за аналогичные периоды будут отражаться так же.
Раздел Операции — Операции, введенные вручную — Создать Операция

3. Списаны банком проценты по кредиту — за первый месяц
р. Банк и касса — Банковские выписки — Списание

4. Списана сумма долга по кредиту банком
р. Банк и касса — Банковские выписки — Списание

Для проверки отсутствия задолженности перед банком по кредитному обязательству также можно воспользоваться отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету 66.01 «Краткосрочные кредиты»

1С:Кредит: как отправить заявку в банк на получение кредита, не выходя из 1С

Внимание! На текущий момент сервис 1С:Кредит работает в пилотном режиме.

Условия использования сервиса 1С:Кредит

Начиная с версии 3.0.72 в «1С:Бухгалтерии 8» появился функционал, с помощью которого организация или индивидуальный предприниматель (ИП) может быстро оформить заявку на получение кредита, не выходя из программы.

Вместе с заявкой на кредит в банки отправляется бухгалтерская и налоговая отчетность, согласие на обработку персональных данных и запрос в бюро кредитных историй банка. Данные передаются в зашифрованном виде, достоверность подтверждается квалифицированной электронной подписью.

Банки рассматривают заявку (обычно это занимает не больше одного рабочего дня) и затем предлагают конкретные условия кредита. Потенциальный заемщик выбирает банк с наиболее привлекательными условиями и также через сервис уведомляет его о своем согласии. Кредитный договор можно подписать в личном кабинете на сайте банка или на встрече с представителем банка.

В настоящее время сервис 1С:Кредит работает в пилотном режиме с ограниченным числом банков (ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» и ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК») для организаций и ИП, зарегистрированных в следующих регионах:

• Астраханская область;
• Калужская область;
• Кемеровская область;
• Липецкая область;
• Оренбургская область;
• Пензенская область;
• Рязанская область;
• Тверская область;
• Тульская область;
• Удмуртская Республика;
• Ярославская область.

Количество банков и регионов, подключенных к сервису, планируется увеличивать.

Для зарегистрированных пользователей 1С сервис предоставляется бесплатно. При оформлении заявки через 1С:Кредит потребуется квалифицированная электронная подпись, при этом можно использовать любой имеющийся у пользователя сертификат:

Отправлять заявку на кредит можно в любой банк, даже если в нем нет расчетного счета. Но если кредит будет одобрен, то перед его получением нужно будет открыть расчетный счет.

Доступ к сервису 1С:Кредит осуществляется из раздела Банк и касса по ссылке Заявки на кредит. Данная ссылка появится в разделе только в том случае, если среди юридических лиц или ИП, учет по которым ведется в программе, есть организации (ИП), зарегистрированные в регионе, где поддерживается сервис.

Как работает сервис 1С:Кредит

Работа в сервисе состоит из четырех этапов:

На этапе Начало указывается организация, для которой будет оформляться заявка на кредит, и выводится краткая информация о том, как работает сервис. Для ИП дополнительно потребуется указать гражданство и дату рождения.

Затем по кнопке Далее осуществляется переход к следующему этапу.

На этапе Банки следует указать сумму, срок и цель кредита (рис. 1).

На данном этапе также отображается список банков, подключенных к сервису и готовых рассмотреть заявку. Для каждого банка автоматически отображаются условия предоставления кредита и перечень требуемых отчетов.

Пользователь отмечает флагом банк (или несколько банков) и по кнопке Далее переходит к следующему этапу.

На этапе Отчетность сервис выводит список необходимых отчетов для выбранных банков (рис. 2).

Если в список включены отчеты за незакрытый период, рекомендуется ввести все первичные документы в учетную систему и выполнить регламентные операции, входящие в обработку Закрытие месяца.

Непосредственно из списка требуемых отчетов можно перейти в форму списка по конкретному отчету за конкретный период, выбрать сохраненный отчет или создать новый (если он не был создан ранее и сохранен).

Если по каким-то причинам из состава отправляемой отчетности требуется исключить определенный отчет (например, в информационной базе для формирования отчета недостаточно данных), его следует выделить в списке и нажать на кнопку Исключить отчет из заявки.

При этом из заявки будет исключен и тот банк, который требует предоставить данный отчет.

Помимо бухгалтерской и налоговой отчетности банк может запрашивать дополнительные отчеты. Группа дополнительных отчетов Расшифровка бухгалтерской отчетности для заявки на кредит формируется и заполняется автоматически сразу за несколько периодов и включает в себя:

• оборотно-сальдовую ведомость (ОСВ);
• анализы счетов (01, 02, 08. 90);
• операции по счетам 51, 52, 55 (транзакции).

После того, как отчетность для банка сформирована, по кнопке Далее осуществляется переход к следующему этапу.

На этапе Реквизиты выполняется подписание и отправка комплекта документов. Но перед этим требуется проверить и дозаполнить при необходимости данные уполномоченного должностного лица, на которое оформлен квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи (место рождения, ИНН, СНИЛС, гражданство, паспортные данные, контактная информация). В комплект предоставляемых банкам документов автоматически включается согласие на запрос данных в бюро кредитных историй и обработку персональных данных. Сформированные файлы заявки можно сохранить на диск.

По кнопке Подписать и отправить заявка уходит в банк. Отправка заявок доступна только пользователям программы с полными правами или с правами главного бухгалтера.

При отправке заявки используется любой имеющийся в организации сертификат электронной подписи (для 1С-Отчетности или 1С-ЭДО).

Если сертификата нет, то его потребуется выпустить. Программа сообщит, что сертификат не найден, и предложит заполнить заявление на выпуск сертификата 1С:Подпись. Сформированная заявка будет сохранена. После получения электронной подписи можно будет отправить подготовленную заявку.

После получения заявки банк ее рассмотрит и пришлет ответ в течение суток. Сообщение о том, что ответ из банка получен, можно увидеть в форме сервиса 1С:Кредит. Помимо этого ответ из банка отображается в списке оповещений (кнопка с колокольчиком в верхней панели программы). В строке заявки в поле Состояние будет выведена информация о том, что заявка на кредит одобрена (или отклонена) банком.

По кнопке Расшифровать сообщение в строке одобренной заявки в явном виде выводится ставка, максимальная сумма кредита, срок и срок действия решения по кредиту.

Для уточнения условий кредита и продолжения его оформления заявку следует открыть (рис. 3).

В решении банка заемщику предлагается уточнить сумму кредита и срок получения в пределах возможных значений, предложенных банком. Некоторые банки могут указывать дополнительные условия в зависимости от результатов их оценки заемщика.

Чтобы известить банк о своей заинтересованности в кредите, следует нажать кнопку Согласен(-на) с условиями. Представитель банка свяжется с заемщиком для уточнения дальнейших действий.

От редакции. Приглашаем в 1С:Лекторий 19.12.2019 на лекцию экспертов 1С о новых возможностях «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) для эффективного ведения учета. Зарегистрироваться и получить приглашение можно на сайте 1С:ИТС на странице 1С:Лектория. Регистрация открывается за месяц до начала мероприятия.