Business-insider.ru

Про деньги в эпоху кризиса
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Рискфин риск концентрации

Глава 7. Риск концентрации

Глава 7. Риск концентрации

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 декабря 2015 г. N 3878-У в пункт 7.1 внесены изменения

7.1. Процедуры по управлению риском, возникающим в связи с подверженностью кредитной организации крупным рискам, реализация которых может привести к значительным убыткам, способным создать угрозу для платежеспособности кредитной организации и ее способности продолжать свою деятельность (далее — риск концентрации), должны включать:

процедуры выявления и измерения риска концентрации в отношении значимых рисков, методологию стресс-тестирования устойчивости кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) к риску концентрации;

процедуры по ограничению риска концентрации, порядок установления лимитов концентрации, методы контроля за соблюдением этих лимитов в кредитной организации (банковской группе, дочерней кредитной организации);

порядок информирования совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, дочерней кредитной организации) о размере принятого кредитной организацией (банковской группой, дочерней кредитной организацией) риска концентрации и допущенных нарушениях установленных лимитов концентрации, а также порядок их устранения.

Процедуры по управлению риском концентрации, принятые в кредитной организации (банковской группе), должны соответствовать бизнес-модели кредитной организации (банковской группы), сложности совершаемых операций, своевременно пересматриваться, охватывать различные формы концентрации рисков, а именно:

значительный объем требований к одному контрагенту или группе контрагентов в случае, если один контрагент контролирует или оказывает значительное влияние на другого контрагента (других контрагентов) или если контрагенты находятся под контролем (определяется в соответствии с положениями Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 10 «Консолидированная финансовая отчетность», введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18 июля 2012 года N 106н «О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25095 (Российская газета от 15 августа 2012 года) (далее — приказ Минфина России N 106н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 октября 2012 года N 143н «О введении в действие документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2012 года N 26099 (Российская газета от 21 декабря 2012 года), и приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 мая 2013 года N 50н «О введении в действие документа Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 14 июня 2013 года N 28797 (Российская газета от 12 июля 2013 года) или значительным влиянием (определяется в соответствии с положениями Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 28 «Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия», введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 106н) третьего лица (третьих лиц), не являющегося (не являющихся) контрагентом (контрагентами) кредитной организации (далее — группа связанных контрагентов);

значительный объем вложений в инструменты одного типа и инструменты, стоимость которых зависит от изменений общих факторов;

кредитные требования к контрагентам в одном секторе экономики или географической зоне, а также кредитные требования, номинированные в одной валюте;

кредитные требования к контрагентам, финансовые результаты которых зависят от осуществления одного и того же вида деятельности или реализации одних и тех же товаров и услуг;

косвенную подверженность риску концентрации, возникающую при реализации кредитной организацией (банковской группой) мероприятий по снижению кредитного риска (применение идентичных видов обеспечения, независимых гарантий, предоставленных одним контрагентом);

зависимость кредитной организации от отдельных видов доходов и от отдельных источников ликвидности.

Проявление риска концентрации может учитываться кредитной организацией в рамках процедур управления значимыми рисками.

Процедуры управления риском концентрации дочерней кредитной организации должны определяться на основе подходов к управлению риском концентрации, установленных на уровне банковской группы, и согласовываться в письменной форме с головной кредитной организацией банковской группы.

7.2. В целях выявления и измерения риска концентрации кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) устанавливает систему показателей, позволяющих выявлять риск концентрации в отношении значимых рисков, отдельных крупных контрагентов (групп связанных контрагентов) кредитной организации и связанных с кредитной организацией лиц (групп связанных с кредитной организацией лиц), секторов экономики и географических зон.

В указанных целях могут использоваться такие относительные показатели, как:

отношение суммарного объема требований кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) к крупнейшим контрагентам (группам связанных контрагентов) (количество требований устанавливается кредитной организацией исходя из степени диверсификации кредитного портфеля) к общему объему активов, и (или) собственным средствам (капиталу), и (или) чистой прибыли кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации);

отношение суммарного объема крупнейших связанных требований (групп связанных требований) кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) (количество требований устанавливается кредитной организацией (банковской группой, дочерней кредитной организацией) исходя из степени диверсификации кредитного портфеля) к общему объему активов, и (или) собственным средствам (капиталу), и (или) чистой прибыли кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации);

отношение суммарного объема требований кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) к контрагентам одного сектора экономики (страны, географической зоны) к общему объему аналогичных требований кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации).

Кредитная организация может использовать показатели отношения уровня потерь в случае дефолта к общему объему активов кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации), метод ранжирования требований к контрагентам (группам связанных контрагентов) либо статистические показатели, характеризующие степень диверсификации портфелей кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации), например, индекс Герфиндаля-Гиршмана.

7.3. В рамках процедур по ограничению риска концентрации кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) должна определить систему лимитов, позволяющую ограничивать риски концентрации как в отношении отдельных крупных контрагентов (групп связанных контрагентов), так и в отношении контрагентов, принадлежащих к одному сектору экономики, одной географической зоне. Система лимитов должна доводиться головной кредитной организацией банковской группы до дочерней кредитной организации.

7.4. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обеспечивает контроль за риском концентрации на уровне подразделения (работника), в функции которого входит осуществление контроля за агрегированной позицией кредитной организации (банковской группы) по принятым рискам.

7.5. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) осуществляет как контроль за соблюдением лимитов концентрации, так и контроль за портфелями инструментов кредитной организации (банковской группы) с целью выявления новых для кредитной организации (банковской группы) форм концентрации рисков, не охваченных процедурами управления риском концентрации (установленной системой лимитов концентрации).

Читать еще:  Управление рисками в условиях кризиса

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) определяет комплекс мероприятий, направленных на снижение риска концентрации, при достижении сигнального значения лимита риска концентрации. К таким мероприятиям относятся:

проведение детального анализа ситуации в секторах экономики, в отношении которых в кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) выявлен риск концентрации;

проведение углубленного анализа кредитоспособности контрагентов, в отношении операций (сделок) с которыми выявлен повышенный риск концентрации;

снижение лимитов по риску концентрации;

использование дополнительного обеспечения;

проведение операций (сделок), направленных на передачу части риска концентрации третьей стороне (например, операций секьюритизации);

выделение дополнительного капитала для покрытия риска концентрации.

Выбор мероприятий осуществляется исходя из уровня принятого риска концентрации.

Комплекс мероприятий дочерней кредитной организацией должен быть ею разработан и согласован в письменной форме с головной кредитной организацией банковской группы.

Информационно-аналитические
материалы по страхованию
и управлению рисками

Категории

RiskReview: Риск Концентраций

Определение и общие характеристики

Риск крупных потерь, способных оказать значимое влияние на результаты деятельности и достаточность капитала банка, связанных с концентрацией рисков по определённому фактору — например, отрасли, валюте, инструменту.

Требования ко ВПОДК ставят акцент на управлении концентрациями, в т.ч. в рамках Приложения 7 «Риск концентрации» (см. Указание Банка России от 15 апреля 2015 г. N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» http://base.garant.ru/71057396/a79dffbd05f9bf09e1f9c171c3bd6350/).

Косвенно из отчетных форм по ВПОДК видно, что регулятор ожидает видеть концентрации в составе значимых рисков (либо четкое обоснование их не-значимости для отдельного банка).

Связи с другими видами рисков

Концентрации являются не столько отдельным видом рисков, сколько их дополнительной характеристикой.

Наиболее существенны, как правило, концентрации кредитного риска, что отражается в т.ч. в структуре обязательной отчетности, включающей в т.ч. форму 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска» http://base.garant.ru/71548068/53f89421bbdaf741eb2d1ecc4ddb4c33/#block_1012.

3624-У (см. выше) рассматривает «… различные формы концентрации рисков, а именно:

  • значительный объем требований к одному контрагенту или группе …связанных контрагентов;
  • значительный объем вложений в инструменты одного типа и инструменты, стоимость которых зависит от изменений общих факторов;
  • кредитные требования к контрагентам в одном секторе экономики или географической зоне, а также кредитные требования, номинированные в одной валюте;
  • кредитные требования к контрагентам, финансовые результаты которых зависят от осуществления одного и того же вида деятельности или реализации одних и тех же товаров и услуг;
  • косвенную подверженность риску концентрации, возникающую при реализации мероприятий по снижению кредитного риска (применение идентичных видов обеспечения, гарантий, предоставленных одним контрагентом);
  • зависимость от отдельных видов доходов и от отдельных источников ликвидности.»

Руководство по риску концентраций EBA (см. ниже в разделе «Официальные документы») рассматривает концентрации в отношении 4 видов риска: кредитного, рыночного, операционного и ликвидности.

Если инструменты управления базовыми рисками, как правило, позволяют ограничивать концентрации, то базовые меры рисков, в большинстве своём не чувствительны к концентрациям. Так, например, основные кредитные метрики — как активов, взвешенных по риску, и так и оценки на основе классического Базельского подхода внутренних рейтингов (IRB) — не учитывают концентраций. Соответственно в части анализа и оценки рисков концентрации требуют дополнительного рассмотрения.

Основные направления анализа рисков концентрации включают:

  • Структурный анализ позиций по факторам концентрации.
  • Расчет долей определённых групп – например, долей отраслей в кредитном портфеле или определённых источников фондирования в общем объеме обязательств…
  • Расчет коэффициентов концентрации, и в т.ч. индекса Херфиндаля-Хиршмана (Herfindahl-Hirschman Index или HHI):

n – количество кредитов в портфеле;

– доля i — го кредитного требования, подверженного риску дефолта, в общей величине портфеля.

При этом в случае полной диверсификации портфеля (идеальная модель, ) значение HHI является минимальным и вычисляется по формуле:

В случае отсутствия диверсификации в портфеле (один заемщик) HHI принимает значение равное единице.

  • Изменение оценки агрегированного риска при добавлении/исключении определённых позиций в соотношении с риском указанных позиций [при использовании моделей, учитывающих фактор диверсификации].
  • Сценарный анализ и стресс-тестирование.

Для оценки степени влияния новой сделки на общую концентрацию кредитного сегмента/портфеля используется индекс концентрации CI:

– средний ожидаемый размер убытка при условии, что он превысит соответствующее значение VaR по i – му заемщику, с заданной вероятностью (Базель II рекомендует использовать вероятностью равную 99,9%), выраженный в денежных единицах;

– величина кредитного риска для i – го заемщика, подверженная риску дефолта.

Индекс CI рассчитывается по каждому новому заемщику / группе взаимосвязанных заемщиков КО (объединение в группу осуществляется на основании стандартов МСФО через участие в капитале, значительное влияние или тесные экономические взаимосвязи в текущей деятельности) для оценки влияния на концентрацию кредитного сегмента/портфеля в целом: заемщик, имеющий индекс CI >1 увеличивает риск концентрации портфеля, а с индексом CI Инструменты управления

Процедуры идентификации факторов концентраций целесообразно включить в процедуры идентификации рисков, организуя их на аналогичных принципах, для каждого фактора концентрации – как для вида риска. Выявление концентраций должно осуществляться в том же режиме (с той же периодичностью и в тех же случаях), по тем же источникам данных, теми же методами.

Организационно управление рисками концентраций возможно в рамках систем управления базовыми рисками, с контролем и координацией по фактору концентрации либо по совокупному риску концентраций, либо в рамках специализированных систем управления концентрациями. Выбор осуществляется исходя из профиля рисков и организационной структуры системы управления рисками, с учетом Принципа пропорциональности, а также текущей Стратегии по управлению рисками и капиталом. В общем случае, для внутривидовых концентраций целесообразно управление в рамках систем управления базовым видом риска.

В большинстве случаев управление концентрациями носит дополнительный к управлению базовым риском характер, и основными инструментами анализа выступают лимиты и мониторинг, а также, с учетом повышенной стрессовой составляющей профиля риска – планирование непрерывности / действий в чрезвычайных ситуациях.
При этом, с учетом многофакторного характера лимитов концентрации, важно использовать дополнительны сигнальные уровни (лимиты), обеспечивающие запас прочности с учетом проведения новых операций, возможных колебаний статей баланса, волатильности на финансовых рынках и т.п.

Согласно 3624-У, для ограничения (лимитирования) риска концентрации могут использоваться такие относительные показатели, как:

  • отношение суммарного объема требований кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) к крупнейшим контрагентам (группам связанных контрагентов) (количество требований устанавливается кредитной организацией исходя из степени диверсификации кредитного портфеля) к общему объему активов, и (или) собственным средствам (капиталу), и (или) чистой прибыли кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации);
  • отношение суммарного объема крупнейших связанных требований (групп связанных требований) кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) (количество требований устанавливается кредитной организацией (банковской группой, дочерней кредитной организацией) исходя из степени диверсификации кредитного портфеля) к общему объему активов, и (или) собственным средствам (капиталу), и (или) чистой прибыли кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации);
  • отношение суммарного объема требований кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) к контрагентам одного сектора экономики (страны, географической зоны) к общему объему аналогичных требований кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации);
  • отношение уровня потерь в случае дефолта к общему объему активов кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации);
  • метод ранжирования требований к контрагентам (группам связанных контрагентов),
  • статистические показатели, характеризующие степень диверсификации портфелей кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации)», в том числе описанные в п.п. 3.2.1 -3.2.3 данного документа.
Читать еще:  Понятие и виды риска

О введении показателя концентрации риска в связи с реализацией Банком России с 01.01.2019 положений стандарта БКБН «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures»

О введении показателя концентрации риска в связи с реализацией Банком России с 01.01.2019 положений стандарта Базельского комитета по банковскому надзору «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures»

Банк России планирует с 01.01.2019 реализовать в банковском регулировании положения стандарта Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН) «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures» (Надзорные требования по ограничению крупных рисков) (апрель 2014 года) (далее — стандарт).

Внедрение планируется осуществлять для системно значимых кредитных организаций.

По результатам проведения работы по оценке влияния введения стандарта Банком России принято решение о реализации его положений поэтапно: на I этапе (как минимум в течение 2019 года) устанавливается показатель максимального размера концентрации риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (ПКЦ6.1), который будет рассчитываться с 01.01.2019 системно значимыми банками с представлением отчета по форме 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска», предусмотренной Указанием Банка России от 24.11.2016 № «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

На II этапе по результатам мониторинга значения показателя Банк России примет решение о сроках и особенностях установления показателя ПКЦ6.1 в качестве обязательного норматива концентрации риска.

Особенности расчета показателя ПКЦ6.1 будут состоять в следующем.

1. Все кредитные требования банка к заемщику (группе связанных заемщиков), условные обязательства кредитного характера, ПФИ включаются в расчет без взвешивания по уровню риска (за вычетом сформированных резервов на возможные потери).

2. Расчет ПКЦ6.1 производится по отношению к основному капиталу.

3. Требования к квалифицированному центральному контрагенту (далее — КЦК), соответствующему требованиям кода 8846 Приложения 1 к Инструкции Банка России от 28.06.2017 № «Об обязательных нормативах банков» (далее — Инструкция № возникшие в рамках осуществления клиринговой деятельности, в том числе сделок, совершаемых на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания (РЕПО), заключаемых с КЦК в рамках договора об оказании клиринговых услуг, не включаются в расчет. Все остальные требования к КЦК включаются в полном объеме.

4. В расчет кредитного риска не включаются требования к центральным банкам и правительствам государств, в том числе Российской Федерации, субъектам и муниципальным образованиям Российской Федерации, а также требования, гарантированные или обеспеченные долговыми ценными бумагами, выпущенными указанными контрагентами.

5. Снижение кредитного риска.

Сумма требования, подверженного кредитному риску, может быть уменьшена на величину полученной гарантии/поручительства лиц, залога ценных бумаг эмитентов, требования к которым соответствуют группам активов, предусмотренным Инструкцией №

При этом в случае если банк признает снижение риска на контрагента по причине наличия вышеуказанного обеспечения, он должен рассчитать кредитный риск на гаранта (залогодателя/эмитента долговой ценной бумаги). Сумма риска на гаранта определяется суммой принятых обязательств, на которую снижен риск контрагента.

Кроме того, сумма требования может быть уменьшена на сумму обеспечения в форме гарантийного депозита, залога долговых ценных бумаг банка-кредитора, золота в слитках в хранилищах банка.

6. Для определения величины кредитного риска по внебалансовым обязательствам каждое условное обязательство приводится к кредитному эквиваленту путем умножения на коэффициенты, установленные Приложением 2 к Инструкции № При этом к условным обязательствам без риска применяется коэффициент 0,1 (вместо 0).

В случае если банк признает снижение риска на контрагента по условному обязательству по причине наличия обеспечения, он должен рассчитать кредитный риск на гаранта (залогодателя/эмитента долговой ценной бумаги). Сумма риска на гаранта представляет собой сумму, на которую снижается риск на контрагента.

Полный текст стандарта на английском языке размещен на сайте БКБН в сети Интернет по адресу http://www.bis.org/publ/bcbs246.pdf.

При использовании материала ссылка на Пресс-службу Банка России обязательна.

Discovered

О финансах и не только…

Риск концентрации

Что такое риск концентрации?

Риск концентрации — это риск того, что инвестор понесёт убытки в следствие отсутствия диверсификации, слишком сильно инвестируя в одну отрасль, одну географическую зону или один тип ценных бумаг. Риск концентрации — это риск потерь, возникающих из-за большой позиции в одном активе или на рынке. Чрезмерная концентрация может вызвать риск ликвидности или убытки при реализации рыночного риска.

Риск концентрации — это банковский термин, обозначающий общее распространение непогашенных ссудных счетов по количеству или разнообразию должников, которым банк предоставил деньги. Этот риск рассчитывается с использованием «коэффициента концентрации», который объясняет, какой процент от непогашенных счетов представляет каждый банковский кредит. Например, если у банка есть 5 непогашенных кредитов равной величины, то каждый кредит будет иметь коэффициент концентрации 0,2. Если бы у него было 3 кредита, то концентрация составила бы 0,333.

К этому уравнению применимы и прочие факторы структуры кредитного портфеля, где кредиты распределяются неравномерно или в значительной степени сосредоточены в определённых секторах экономики. Банк с 10 кредитами по 10 долларов каждый, будет иметь коэффициент концентрации 0,10. Но если 9 кредитов были по 1 доллару, а последний был на 50, то риск концентрации будет значительно выше (0,847). Кроме того, кредиты, взвешенные по отношению к конкретному экономическому сектору, создадут более высокий коэффициент, чем совокупность распределённых по размеру кредитов, поскольку ссуды с равномерным спрэдом будут компенсировать риск экономического спада и дефолта в любой конкретной отрасли, наносящим ущерб портфелю ссуд банка.

Читать еще:  Чем выше риск тем ниже доходность

Риск кредитных концентраций означает часть кредитного риска, который измеряет концентрацию риска для любого отдельного клиента или группы связанных клиентов с потенциалом получения убытков, которые достаточно существенны, чтобы повлиять на финансовую устойчивость финансового учреждения.

Концентрация риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заёмщику или группе связанных заёмщиков, а также в результате принадлежности должников финансового учреждения либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

Риск дефолта является важным фактором риска концентрации. Основной вопрос, затронутый концепцией дефолтного риска, заключается в следующем: соответствует ли риск дефолта по непогашенным кредитам банка общему риску, создаваемому всей экономикой, или же кредиты банка сосредоточены в областях с более высоким или меньшим риском, чем средний риск, исходя из объёма кредитов, их типов, количества и отраслевой принадлежности.

Термин «риск концентрации» в контексте банковского дела обычно означает риск, связанный с неравномерным распределением контрагентов по кредитам или любым другим деловым отношениям или концентрацией в бизнес-секторах или географических регионах, которые способны генерировать потери, достаточно большие, чтобы поставить под угрозу платёжеспособность учреждения.

Риск концентрации можно рассматривать как с макро (системной), так и с микро (индивидуальной) перспективы. С точки зрения финансовой стабильности (макроэкономическая перспектива) основное внимание уделяется рискам для групп банков, которые, например, выходят за рамки совокупной концентрации в определённых сферах бизнеса или совокупной региональной концентрации в кредитовании. Таким образом, экономические проблемы, которые влияют на группу связанных заёмщиков или регионов, могут поставить под угрозу платёжеспособность всей группы банков и, таким образом, оказать негативное воздействие на их финансовую стабильность. Напротив, основное внимание во внутреннем управлении рисками и с надзорной точки зрения связано с концентрационным риском на уровне отдельных учреждений (микро перспектива). Этот риск не ограничивается кредитными портфелями и может основываться на различных источниках.

В кредитовании может возникнуть не только концентрация заёмщиков, но также концентрация контрагентов в торговой деятельности или определённых инструментах обеспечения или залогодателях. Рыночные риски — например, крупные риски в конкретной валюте — также могут привести к риску концентрации.

Важную роль также может играть концентрация в обязательствах, таких как концентрация определённых инструментов рефинансирования или инвесторов или вкладчиков. Однако эти концентрации больше связаны с общим риском ликвидности банка. Кроме того, риск концентрации также присущ области операционного риска, например, за счёт зависимости от конкретной ИТ-системы.

Традиционно осуществляется разграничение между концентрацией кредитов индивидуальным заёмщикам, также называемой концентрацией одного заёмщика (риск вложений «в одни руки»), и неравномерным распределением по секторам экономики или географическим регионам (секторальная концентрация).

Типы риска концентрации

Существует два типа риска концентрации. Эти типы основаны на источниках риска. Риск концентрации может возникнуть из-за неравномерного распределения рисков (или займов) между заёмщиками. Такой риск называется риском концентрации контрагента. Другим типом является секторальный риск концентрации, который может возникать из-за неравномерного распределения воздействий на отдельные сектора, регионы, отрасли или продукты.

Возможный состав факторов концентраций:

  • контрагент/группа связанных контрагентов;
  • инструменты одного типа, стоимость которых зависит от изменений общих факторов;
  • контрагенты в одном секторе экономики;
  • контрагенты в одной географической зоне;
  • требования в одной валюте;
  • контрагенты, результаты которых зависят от общих видов деятельности, группы товаров и услуг;
  • идентичные виды обеспечения;
  • виды доходов;
  • источники ликвидности.

Как определить риск концентрации?

Методы и системы определения риска концентрации должны быть соизмеримы с размером учреждения, уровнями присущих концентраций и важностью деятельности учреждения.

Основным блоком для построения качественной системы идентификации является возможность хранения и доступа к данным. В системах также должны использоваться некоторые элементы контроля, чтобы гарантировать, что данные вводятся как можно точнее. Информация, касающаяся атрибутов кредитов, таких как тип кредитов, остатки, лимиты, ставки, даты; характеристики заёмщика; кредитная оценка и т.п., а также информация, связанная с обеспечением, в частности адрес (локация), стоимость и наличие отягощений на предмет залога, должна быть доступна для анализа.

Как измерить риск концентрации?

Совет директоров должен разработать политику, направленную на ограничение концентрационных рисков. Совет должен учитывать стратегию компании, экономические условия и уровни чистой стоимости при установлении таких ограничений.

Большинство финансовых учреждений устанавливают лимиты, чтобы не превышать пороговые значения для определённых общих концентраций, например, по видам бизнеса, типам/секторам кредитования, географии, сегментам рейтингов / оценок и одному заёмщику или соответствующему набору заёмщиков. Эти пороговые значения можно отследить как процент от кредитного портфеля, общих активов учреждения или собственного капитала учреждения.

Мониторинг и управление концентрационным риском

Большинство финансовых учреждений проводят политику выявления и ограничения риска концентрации. Обычно это связано с установкой определённых пороговых значений для различных типов риска. Как только эти пороговые значения установлены, в учреждении внедряется система отчётности для оценки областей концентрации и выявления повышенных пороговых значений.

Ключевым компонентом управления риском концентраций является точное определение пороговых значений в различных концентрациях для минимизации совокупных рисков в концентрациях.

Первым шагом в управлении концентрационным риском является понимание того, как это может произойти. Концентрация может быть результатом ряда факторов:

  • преднамеренная концентрация;
  • концентрация за счёт эффективности активов;
  • концентрация акций компании;
  • концентрация за счёт коррелированных активов;
  • концентрация в неликвидных инвестициях.

Руководство должно активно контролировать концентрационный риск с помощью регулярной официальной отчётности. Более крупные учреждения, вероятно, посчитают целесообразным создание комитета (подразделения) по экспертизе и мониторингу этой отчётности.

Руководство также должно иметь план действий, если уровни концентрации приближаются или превышают установленные пороговые значения. Например:

  • сокращение маркетинговых усилий;
  • увеличение ставок и/или ужесточение критериев согласования займов;
  • сокращение соответствующих лимитов;
  • передача риска другим сторонам; и/или
  • закрытие продукта полностью или до тех пор, пока концентрации не уменьшатся.
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector
×
×